퇴직금 일시금 vs 연금 수령
2026년 10월 기준 · 계산 근거
10년에 걸쳐 연금으로 받으면
세금 1,278,750원을 덜 내요.
퇴직금 계산기에서 구한 세전 금액을 넣으세요. 명예퇴직금 등 퇴직소득 전체를 넣어도 됩니다.
둘을 비교하면
| 받는 방법 | 세금 (지방소득세 포함) | 세후 받는 돈 |
|---|---|---|
| 일시금 | 4,262,500원 | 95,737,500원 |
| IRP 연금 (10년) | 2,983,750원 | 97,016,250원 |
한 번에 받으면 퇴직금의 4.26%를 세금으로 냅니다. 연금으로 받으면 이 세금의 30.0%가 줄어듭니다.
해마다 내는 세금
| 수령연차 | 받는 돈 | 적용 비율 | 세금 |
|---|---|---|---|
| 1년차 | 10,000,000원 | 70% | 298,375원 |
| 5년차 | 10,000,000원 | 70% | 298,375원 |
| 10년차 | 10,000,000원 | 70% | 298,375원 |
이렇게 계산했어요
퇴직금을 IRP로 옮기면 퇴직소득세를 떼지 않고 미뤄 둡니다. 연금으로 꺼낼 때 꺼낸 금액만큼의 퇴직소득세를 내는데, 실제 수령 10년차까지는 70%, 11~20년차는 60%, 21년차부터는 50%만 냅니다.
연금으로 인정받으려면 만 55세 이후에 연금수령을 신청하고, 한 해에 연금수령한도(계좌 평가액 ÷ (11 − 연금수령연차) × 120%) 안에서 꺼내야 합니다. 11년차부터는 한도가 없습니다. 지금 만 35세라면 20년 뒤부터 받을 수 있습니다.
가정: 만 55세 이후 바로 받기 시작해 매년 같은 금액을 꺼내고, IRP 운용 수익은 0원으로 두었습니다. 실제로는 운용 수익이 붙고, 그 수익에는 연금소득세(3.3~5.5%)가 따로 붙습니다. IRP 수수료, 2013년 3월 1일 전에 가입한 계좌의 연금수령연차 특례(6년차부터 시작), 퇴직금 중간정산 이력, 임원 퇴직금 한도는 넣지 않았습니다.
연금으로 받는 동안 받는 돈이 물가만큼 줄어드는 효과와, 일시금을 다른 곳에 굴려 얻는 수익은 비교하지 않았습니다. 세금만 비교한 결과입니다.
계산 근거
- 국가법령정보센터 — 소득세법 제129조 ① 5의3(이연퇴직소득 연금수령 원천징수세율 70%·60%·50%), 제146조 ②(퇴직소득세 이연), 제48조·제55조(퇴직소득공제와 세율)
- 국가법령정보센터 — 소득세법 시행령 제40조의2(연금수령 요건과 연금수령한도), 제202조의2(이연퇴직소득세 계산)
- 국세청 — 연금소득 안내 (연금수령한도 계산식)
마지막 확인: 2026년 10월 3일. 법령이나 요율이 바뀌면 바로 고칩니다. 계산 기준과 업데이트 이력을 공개합니다. 틀린 곳을 발견하면 알려주세요.
자주 묻는 질문
퇴직금을 연금으로 받으면 세금이 얼마나 줄어드나요?
퇴직금을 IRP(개인형퇴직연금)로 옮기면 퇴직소득세를 바로 떼지 않고, 연금으로 꺼낼 때마다 나눠 냅니다. 이때 실제 수령 10년차까지는 원래 세금의 70%, 11~20년차는 60%, 21년차부터는 50%만 냅니다.
퇴직금 1억 원, 근속 10년이면 얼마나 아끼나요?
한 번에 받으면 퇴직소득세와 지방소득세가 4,262,500원입니다. 10년에 나눠 받으면 2,983,750원으로 1,278,750원을, 20년에 나눠 받으면 2,770,620원으로 1,491,880원을 덜 냅니다.
몇 살부터 연금으로 받을 수 있나요?
만 55세 이후에 금융회사에 연금수령 개시를 신청해야 합니다. 퇴직금(이연퇴직소득)이 들어 있는 계좌는 가입 후 5년이 지나야 한다는 조건이 적용되지 않습니다. 55세 전에 꺼내면 감면 없이 원래 퇴직소득세를 냅니다.
연금수령한도가 무엇인가요?
한 해에 연금으로 인정받는 인출 한도입니다. 계좌 평가액 ÷ (11 − 연금수령연차) × 120%로 계산하고, 11년차부터는 한도가 없습니다. 1억 원이면 첫해 한도가 1,200만 원입니다. 한도를 넘겨 꺼낸 돈은 감면을 받지 못합니다.
5년 만에 다 받으면 어떻게 되나요?
1억 원을 5년에 나눠 받으면 매년 2,000만 원으로 한도를 넘습니다. 넘는 금액 5,748만 원에는 감면이 없어, 아끼는 세금이 543,780원으로 줄어듭니다. 10년 이상에 나눠 받아야 전액 감면 대상이 됩니다.
IRP에서 생긴 운용 수익에는 세금이 어떻게 붙나요?
이 계산기는 퇴직금 원금에 붙는 세금만 비교합니다. IRP 안에서 불어난 운용 수익은 연금으로 받을 때 나이에 따라 3.3~5.5%의 연금소득세가 따로 붙으며, 여기에는 넣지 않았습니다.